有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	183,603千円	207,552千円
未払賞与	21,668千円	25,543千円
製品保証引当金	18,876千円	14,261千円
退職給付引当金	73,480千円	86,563千円
減損損失	274,221千円	307,029千円
税務上の繰越欠損金	412,753千円	341,818千円
その他	31,957千円	25,378千円
繰延税金資産小計	1,016,561千円	1,008,147千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△412,753千円	△341,818千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△603,807千円	△666,329千円
評価性引当額小計	△1,016,561千円	△1,008,147千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,112千円	1,083千円
その他有価証券評価差額金	62,345千円	137,877千円
繰延税金負債合計	63,458千円	138,960千円
繰延税金負債純額	63,458千円	138,960千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.9%	―%
住民税均等割	1.4%	0.4%
評価性引当額	△16.5%	△34.2%
その他	△0.4%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	15.9%	0.4%