有価証券報告書-第94期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	171,724千円	183,603千円
未払賞与	25,305千円	21,668千円
製品保証引当金	23,778千円	18,876千円
退職給付引当金	80,909千円	73,480千円
減損損失	274,860千円	274,221千円
税務上の繰越欠損金	475,922千円	412,753千円
その他	36,734千円	31,957千円
繰延税金資産小計	1,089,237千円	1,016,561千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△475,922千円	△412,753千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△613,314千円	△603,807千円
評価性引当額小計	△1,089,237千円	△1,016,561千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,283千円	1,112千円
その他有価証券評価差額金	54,099千円	62,345千円
繰延税金負債合計	55,382千円	63,458千円
繰延税金負債純額	55,382千円	63,458千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.4%	0.9%
住民税均等割	3.4%	1.4%
評価性引当額	△17.9%	△16.5%
その他	△0.4%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	18.0%	15.9%