有価証券報告書-第98期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	107,401	千円	91,112	千円
未払賞与	34,894	千円	37,317	千円
製品保証引当金	12,116	千円	16,235	千円
退職給付引当金	88,426	千円	93,254	千円
減損損失	306,601	千円	306,394	千円
税務上の繰越欠損金	56,751	千円	-	千円
その他	32,834	千円	47,590	千円
繰延税金資産小計	639,024	千円	591,905	千円
評価性引当額	△504,386	千円	△409,606	千円
繰延税金資産合計	134,637	千円	182,299	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	800	千円	681	千円
その他有価証券評価差額金	103,563	千円	133,941	千円
その他	241	千円	-	千円
繰延税金負債合計	104,606	千円	134,623	千円
繰延税金資産純額	30,031	千円	47,675	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.3	%	34.3	%
(調整)
住民税均等割	0.3	%	0.2	%
評価性引当額	△43.6	%	△12.5	%
法人税額の特別控除	-	%	△4.4	%
その他	0.0	%	△1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△9.0	%	16.6	%