有価証券報告書-第92期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸評価損	180,835千円	183,043千円
未払賞与	6,810 〃	15,662 〃
製品保証引当金	16,932 〃	19,156 〃
退職給付引当金	102,164 〃	89,599 〃
減損損失	276,405 〃	275,528 〃
繰越欠損金	527,977 〃	501,310 〃
その他	37,317 〃	36,789 〃
繰延税金資産計	1,148,445 〃	1,121,091 〃
評価性引当額	△1,148,445 〃	△1,121,091 〃
繰延税金資産合計	― 〃	― 〃
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	1,849千円	1,477千円
その他有価証券評価差額金	55,680 〃	87,431 〃
繰延税金負債合計	57,529 〃	88,908 〃
繰延税金負債の純額	57,529 〃	88,908 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	―	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	―	2.7%
住民税均等割	―	4.0%
評価性引当額	―	△18.3%
その他	―	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	―	18.9%

(注) 前事業年度は税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。