有価証券報告書-第97期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	135,757	千円	107,401	千円
未払賞与	30,733	千円	34,894	千円
製品保証引当金	10,721	千円	12,116	千円
退職給付引当金	90,416	千円	88,426	千円
減損損失	306,810	千円	306,601	千円
税務上の繰越欠損金	246,727	千円	56,751	千円
その他	26,688	千円	32,834	千円
繰延税金資産小計	847,855	千円	639,024	千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額	△243,403	千円	-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△526,285	千円	△504,386	千円
評価性引当額小計	△769,688	千円	△504,386	千円
繰延税金資産合計	78,167	千円	134,637	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	933	千円	800	千円
その他有価証券評価差額金	102,974	千円	103,563	千円
その他	-	千円	241	千円
繰延税金負債合計	103,907	千円	104,606	千円
繰延税金資産(△は負債)の純額	△25,740	千円	30,031	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.3	%	34.3	%
(調整)
住民税均等割	0.4	%	0.3	%
評価性引当額	△52.1	%	△43.6	%
その他	△0.2	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	△17.6	%	△9.0	%