有価証券報告書-第64期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
長期未払金	25,276千円		25,276千円
投資有価証券評価損	95,168		95,168
ゴルフ会員権評価損	36,438		14,405
関係会社株式評価損	213,270		213,270
関係会社出資金評価損	41,601		41,601
減損損失	68,127		67,887
賞与引当金	36,203		34,767
たな卸資産評価損	12,936		11,406
固定資産除却損	8,754		6,565
その他	76,002		72,892
繰延税金資産小計	613,780		583,242
評価性引当額	△537,758		△492,047
繰延税金資産合計	76,021		91,195
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△95,105		△82,048
前払年金費用	△188,540		△160,950
繰延税金負債合計	△283,646		△242,998
繰延税金資産(負債)の純額	△207,624		△151,803

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)		当事業年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	-		30.1%
(調整)
受取配当金益金不算入等	-		△4.2
住民税均等割	-		5.4
評価性引当額の増減	-		△11.9
外国法人税額	-		6.6
法人税額の特別控除額	-		△2.9
その他	-		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		23.3

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。