有価証券報告書-第56期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	448,407千円		248,522千円
退職給付引当金	592,226		532,655
長期未払金	59,734		41,499
投資有価証券評価損	104,887		98,027
ゴルフ会員権評価損	72,585		67,884
関係会社株式評価損	282,566		264,285
関係会社出資金評価損	55,146		51,552
減損損失	88,034		81,431
賞与引当金	51,185		48,000
たな卸資産評価損	15,075		14,774
固定資産除却損	16,531		15,461
その他	60,579		60,718
繰延税金資産小計	1,846,962		1,524,812
評価性引当額	△1,691,434		△1,417,365
繰延税金資産合計	155,527		107,447
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,094		△111,950
繰延税金負債合計	△91,094		△111,950
繰延税金資産(負債)の純額	64,432		△4,503

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	39.9%		37.3%
(調整)
交際費等損金に算入されない項目	0.2		1.2
受取配当金益金不算入等	△3.2		△4.9
住民税均等割	2.6		2.7
評価性引当額の増減	△17.9		0.9
税務上の繰越欠損金の利用	△26.6		△22.9
控除対象外源泉税	2.2		2.7
その他	△1.0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.8		18.0