有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	13,978千円	19,192千円
たな卸資産評価損	17,430	7,551
貸倒引当金	4,857	5,038
退職給付引当金	59,765	57,537
役員退職慰労未払金	4,551	12,613
投資有価証券評価損	10,286	2,888
減損損失	44,505	44,505
繰越欠損金	46,816	4,221
その他	14,392	14,027
小計	216,585	167,576
評価性引当額	△216,585	△167,576
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△44,186	△15,749
繰延税金負債合計	△44,186	△15,749
差引 繰延税金資産(負債)の純額	△44,186	△15,749

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.0 %	29.9 %
(調整)
住民税均等割	2.3	5.7
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5	4.6
留保金課税	3.9	3.0
評価性引当額の増減	△19.7	△54.1
繰越欠損金の期限切れ	―	33.7
その他	1.3	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.3	22.3