有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	10,424千円	7,839千円
棚卸資産評価損	7,191	11,909
貸倒引当金	4,857	4,857
退職給付引当金	45,745	47,236
役員退職慰労未払金	6,456	6,456
減損損失	44,505	44,505
受注損失引当金	18,536	4,341
繰越欠損金	209,323	227,312
その他	10,082	9,850
繰延税金資産小計	357,124	364,310
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△209,323	△227,312
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,801	△136,998
評価性引当額小計	△357,124	△364,310
繰延税金資産合計	-	-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△30,048	△15,701
繰延税金負債合計	△30,048	△15,701
差引 繰延税金資産(負債)の純額	△30,048	△15,701

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	29.9%	29.9%
(調整)
住民税均等割	17.6	7.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.0	2.3
受取配当金の益金不算入	△0.8	△0.2
海外子会社配当金の益金不算入	△154.5	△41.8
評価引当額の増減	117.5	10.0
外国法人税額	6.5	3.7
その他	△0.3	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8	10.9