有価証券報告書-第125期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	172,543千円		172,808千円
棚卸資産評価損	48,539		60,406
賞与引当金	26,801		39,672
役員株式給付引当金	-		55,318
その他	80,969		100,795
繰延税金資産小計	328,854		429,001
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△216,244		△256,039
評価性引当額小計(注)	△216,244		△256,039
繰延税金資産合計	112,610		172,962
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△393,003		△581,366
繰延税金負債合計	△393,003		△581,366
繰延税金資産と相殺	112,610		172,962
繰延税金負債の純額	△280,393		△408,404

(注) 評価性引当額が39,795千円増加しております。この増加の主な内容は、役員株式給付引当金等に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.6		4.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.9		△9.1
住民税均等割	1.8		1.7
評価性引当額の増減	1.6		12.5
その他	0.1		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7		40.8