有価証券報告書-第146期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	931百万円	505百万円
退職給付引当金	748	―
退職給付に係る負債	―	783
賞与引当金	135	140
たな卸資産	445	539
有価証券	19	21
未払事業税	18	9
未払売上原価	84	65
減損損失	321	318
その他	502	524
繰延税金資産小計	3,206	2,907
評価性引当額	△3,134	△2,709
繰延税金資産合計	72	198
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△8	0
その他	△4	△1
繰延税金負債合計	△12	△2
繰延税金資産の純額	59	195

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	72百万円	176百万円
固定資産-その他	0	21
流動負債-その他	0	0
固定負債-その他	11	1

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.2%	37.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割等	0.5%	0.7%
評価性引当額の変動	△26.0%	△27.9%
海外子会社との税率の差異	△2.3%	△3.0%
その他	0.4%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.2%	7.5%