有価証券報告書-第89期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	51,370千円	50,725千円
退職給付引当金	170,719千円	169,260千円
ゴルフ会員権評価損	3,060千円	3,060千円
長期未払金	605千円	―
試験研究費	77,224千円	39,999千円
貸倒引当金	7,007千円	4,253千円
その他	76,650千円	70,526千円
繰延税金資産小計	386,638千円	337,824千円
評価性引当額	△3,060千円	△3,060千円
繰延税金資産合計	383,578千円	334,764千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	―	△457千円
繰延税金負債合計	―	△457千円
繰延税金資産純額	383,578千円	334,306千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.0	%
住民税均等割等	0.9	%	0.9	%
税額控除	△4.1	%	△6.1	%
その他	0.2	%	△0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4	%	24.7	%