有価証券報告書-第84期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,621千円	43,464千円
退職給付引当金	190,514千円	183,078千円
ゴルフ会員権評価損	8,071千円	8,044千円
役員退職慰労引当金	30,225千円	―
長期未払金	―	27,646千円
試験研究費	13,250千円	10,239千円
貸倒引当金	6,798千円	6,643千円
その他	61,909千円	62,922千円
繰延税金資産小計	353,390千円	342,040千円
評価性引当額	△31,952千円	△31,487千円
繰延税金資産合計	321,437千円	310,553千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△484千円	―
繰延ヘッジ損益	―	△77千円
繰延税金負債合計	△484千円	△77千円
繰延税金資産純額	320,953千円	310,475千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	0.9	%
住民税均等割等	1.0	%	1.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	3.1	%	―
試験研究費税額控除	△1.4	%	△1.2	%
評価性引当の増減	0.8	%	△0.1	%
その他	△0.3	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7	%	31.8	%