有価証券報告書-第87期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,948千円	46,679千円
退職給付引当金	172,634千円	173,301千円
ゴルフ会員権評価損	8,304千円	3,855千円
長期未払金	13,457千円	6,159千円
試験研究費	50,523千円	106,408千円
貸倒引当金	6,150千円	7,558千円
その他	100,939千円	111,146千円
繰延税金資産小計	393,958千円	455,109千円
評価性引当額	△11,882千円	△3,060千円
繰延税金資産合計	382,076千円	452,049千円

繰延税金負債
受取保険金	△9,453千円	△30,280千円
繰延ヘッジ損益	―	△18千円
繰延税金負債合計	△9,453千円	△30,299千円
繰延税金資産純額	372,623千円	421,749千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.3	%
住民税均等割等	2.3	%	1.2	%
試験研究費税額控除	△2.3	%	△2.9	%
評価性引当額の増減	△5.9	%	△2.6	%
その他	△0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5	%	26.5	%