有価証券報告書-第90期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	50,725千円	43,933千円
退職給付引当金	169,260千円	167,971千円
ゴルフ会員権評価損	3,060千円	―
試験研究費	39,999千円	51,601千円
貸倒引当金	4,253千円	6,548千円
その他	70,526千円	87,374千円
繰延税金資産小計	337,824千円	357,429千円
評価性引当額	△3,060千円	―
繰延税金資産合計	334,764千円	357,429千円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△457千円	―
繰延税金負債合計	△457千円	―
繰延税金資産純額	334,306千円	357,429千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	0.2	%
住民税均等割等	0.9	%	1.0	%
税額控除	△6.1	%	△6.5	%
その他	△0.7	%	△1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7	%	23.9	%