有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,933千円	67,344千円
退職給付引当金	167,971千円	162,573千円
受注損失引当金	37,362千円	25,887千円
試験研究費	51,601千円	51,872千円
貸倒引当金	6,548千円	7,741千円
その他	50,012千円	73,064千円
繰延税金資産小計	357,429千円	388,484千円
繰延税金負債
前払年金費用	-	△190千円
繰延税金負債合計	-	△190千円
繰延税金資産純額	357,429千円	388,294千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	-
住民税均等割等	1.0%	-
税額控除	△6.5%	-
その他	△1.4%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9%	-

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。