有価証券報告書-第61期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	5,381百万円	7,083百万円
減損損失	3,302百万円	2,978百万円
貸倒引当金	1,053百万円	1,294百万円
投資有価証券	346百万円	346百万円
退職給付に係る負債	277百万円	290百万円
長期未払金	294百万円	288百万円
賞与引当金	291百万円	213百万円
債務保証損失引当金	70百万円	61百万円
棚卸資産の未実現利益	119百万円	51百万円
その他	537百万円	498百万円
繰延税金資産小計	11,674百万円	13,106百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△5,381百万円	△7,083百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,932百万円	△5,520百万円
評価性引当額小計(注)1	△11,314百万円	△12,603百万円
繰延税金資産合計	360百万円	503百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△364百万円	△372百万円
その他有価証券評価差額金	△155百万円	△133百万円
その他	△36百万円	△37百万円
繰延税金負債合計	△556百万円	△543百万円
繰延税金資産純額	△196百万円	△40百万円

(注)1 評価性引当額が1,289百万円増加しております。主な内容は、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当額の増加によるものです。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
	税務上の繰越欠損金(a)	41	14	24	28	21	5,250	5,381百万円
	評価性引当額	△41	△14	△24	△28	△21	△5,250	△5,381百万円
	繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

		1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
	税務上の繰越欠損金(a)	14	24	28	21	111	6,882	7,083百万円
	評価性引当額	△14	△24	△28	△21	△111	△6,882	△7,083百万円
	繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―百万円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。