有価証券報告書-第65期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	9,321百万円	10,129百万円
減損損失	2,827百万円	2,610百万円
関係会社株式評価損	2,259百万円	2,259百万円
貸倒引当金	992百万円	1,024百万円
投資有価証券	263百万円	263百万円
長期未払金	14百万円	14百万円
退職給付引当金	351百万円	358百万円
賞与引当金	304百万円	127百万円
棚卸資産評価損	522百万円	570百万円
製品保証引当金	90百万円	32百万円
その他	209百万円	207百万円
繰延税金資産小計	17,158百万円	17,600百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△9,321百万円	△10,129百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7,836百万円	△7,470百万円
評価性引当額小計	△17,158百万円	△17,600百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△327百万円	△322百万円
その他有価証券評価差額金	△640百万円	△595百万円
固定資産圧縮積立金	△21百万円	△18百万円
その他	△3百万円	△3百万円
繰延税金負債合計	△993百万円	△940百万円
繰延税金資産(負債)の純額	△993百万円	△940百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。