有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	301,518		307,555
賞与引当金	158,075		162,281
貸倒引当金	47,324		47,109
品質保証引当金	30,229		17,809
棚卸評価損	5,177		6,411
その他	79,369		77,552
繰延税金資産小計	621,692		618,717
評価性引当額	△81,440		△85,631
繰延税金資産合計	540,252		533,086
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△410,949		△572,424
繰延税金負債合計	△410,949		△572,424
繰延税金資産(負債)の純額	129,303		△39,338

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割等	0.9		0.7
評価性引当額の増減	0.0		0.3
法人税等の特別控除	△0.1		△3.6
その他	△0.2		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.8 %		27.8 %