有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	337,068		347,626
賞与引当金	177,903		137,925
貸倒引当金	48,845		48,730
品質保証引当金	24,543		28,420
棚卸評価損	4,047		14,257
その他	92,370		69,959
繰延税金資産小計	684,776		646,917
評価性引当額	△86,441		△99,621
繰延税金資産合計	598,335		547,296
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△737,228		△858,784
繰延税金負債合計	△737,228		△858,784
繰延税金資産(負債)の純額	△138,893		△311,488

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		31.5 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.6
住民税均等割等	0.6		1.0
評価性引当額の増減	△0.1		1.2
法人税等の特別控除	△1.8		△5.0
税率変更による繰延税金資産の増額	△0.5		-
その他	△0.3		△2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0 %		26.8 %