有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	300,722		301,518
賞与引当金	92,642		158,075
貸倒引当金	47,117		47,324
品質保証引当金	32,434		30,229
棚卸評価損	17,410		5,177
その他	52,884		79,369
繰延税金資産小計	543,209		621,692
評価性引当額	△81,045		△81,440
繰延税金資産合計	462,164		540,252
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△315,020		△410,949
繰延税金負債合計	△315,020		△410,949
繰延税金資産の純額	147,144		129,303

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6 %		30.6 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.3
住民税均等割等	2.0		0.9
評価性引当額の増減	0.2		0.0
法人税等の特別控除	△1.2		△0.1
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7 %		31.8 %