有価証券報告書-第96期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,346	百万円		1,237	百万円
未払費用	263			261
工事補償引当金	272			252
賞与引当金	149			174
たな卸資産評価損	67			80
受注工事損失引当金	28			47
資産除去債務	35			36
未払事業税	36			33
未払賞与社会保険料	25			28
ゴルフ会員権評価損	26			26
投資証券評価損	30			24
貸倒引当金	34			23
試験研究費設備	36			22
役員報酬BIP信託引当金	5			14
その他	33			20
繰延税金資産小計	2,392			2,282
評価性引当額	△193			△190
繰延税金負債と相殺	△1,741			△1,091
計	456			999
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,741			△1,090
その他	△0			△1
繰延税金資産と相殺	1,741			1,091
計	-			-
繰延税金資産の純額	456			999

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3			1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.6			△4.6
住民税均等割	1.5			1.1
税額控除	△1.3			△1.0
評価性引当額の増減額	△0.0			△0.2
その他	△0.4			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1			26.7