有価証券報告書-第86期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	3,782	百万円	3,782	百万円
減価償却費	569		532
貸倒引当金	308		412
たな卸資産	362		406
賞与引当金	219		231
株式給付引当金	94		121
長期未払金	76		69
製品保証引当金	52		42
その他	326		366
繰延税金資産小計	5,793		5,964
評価性引当額	△4,666		△4,788
繰延税金資産合計	1,127		1,175
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,231		△2,105
買換資産圧縮積立金	△441		△434
その他	△126		△178
繰延税金負債合計	△1,800		△2,718
繰延税金資産(負債)の純額	△673		△1,542

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△23.5		△14.3
住民税均等割	0.3		0.4
税額控除	△0.8		△1.9
評価性引当額の増減	13.8		0.8
その他	△1.1		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9		17.6