有価証券報告書-第85期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産評価損	329	百万円	362	百万円
製品保証引当金	58		52
賞与引当金	215		219
減価償却費	597		569
有価証券評価損	33		22
ゴルフ会員権評価損	16		16
長期未払金	76		76
関係会社株式評価損	3,116		3,782
その他	346		690
繰延税金資産小計	4,791		5,793
評価性引当額	△3,711		△4,666
繰延税金資産合計	1,080		1,127
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△448		△441
その他有価証券評価差額金	△1,564		△1,231
その他	△67		△126
繰延税金負債合計	△2,079		△1,800
繰延税金資産(負債)の純額	△999		△673

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.1		△23.5
住民税均等割	0.4		0.3
税額控除	△1.8		△0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
評価性引当額の増減	△12.0		13.8
その他	1.2		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.4		20.9