有価証券報告書-第74期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	571,791千円	578,600千円
賞与引当金	133,839千円	135,164千円
子会社株式等評価損	324,242千円	374,856千円
その他	282,791千円	333,083千円
繰延税金資産 小計	1,312,664千円	1,421,705千円
評価性引当額	△391,778千円	△454,778千円
繰延税金資産 合計	920,886千円	966,926千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△218,130千円	△239,894千円
その他有価証券評価差額金	△231,443千円	△95,431千円
繰延税金負債 合計	△449,573千円	△335,325千円
繰延税金資産の純額	471,312千円	631,600千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.9%	△17.9%
試験研究費の特別控除	△3.1%	△3.1%
住民税均等割額	0.3%	0.4%
評価性引当額	―	3.7%
その他	1.1%	0.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0%	14.5%