訂正有価証券報告書-第75期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	578,600千円	601,635千円
賞与引当金	135,164千円	177,833千円
子会社株式等評価損	374,856千円	424,128千円
その他	333,083千円	336,921千円
繰延税金資産 小計	1,421,705千円	1,540,518千円
評価性引当額	△454,778千円	△499,114千円
繰延税金資産 合計	966,926千円	1,041,404千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△239,894千円	△229,312千円
その他有価証券評価差額金	△95,431千円	△181,732千円
繰延税金負債 合計	△335,325千円	△411,045千円
繰延税金資産の純額	631,600千円	630,358千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.9%	△4.5%
試験研究費の特別控除	△3.1%	△1.0%
住民税均等割額	0.4%	0.4%
評価性引当額	3.7%	1.0%
抱合せ株式消滅差益	―	△11.0%
その他	0.9%	1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.5%	16.8%