有価証券報告書-第78期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	656百万円	701百万円
賞与引当金	188百万円	185百万円
子会社株式等評価損	384百万円	389百万円
その他	387百万円	467百万円
繰延税金資産 小計	1,616百万円	1,744百万円
評価性引当額	△442百万円	△441百万円
繰延税金資産 合計	1,173百万円	1,302百万円
(繰延税金負債)
前払年金費用	△246百万円	△246百万円
その他有価証券評価差額金	△231百万円	△438百万円
繰延税金負債 合計	△477百万円	△685百万円
繰延税金資産の純額	695百万円	617百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.0%	△9.3%
試験研究費の特別控除	△1.4%	△1.7%
住民税均等割額	0.3%	0.3%
評価性引当額	―	0.0%
過年度法人税等	―	3.8%
その他	1.0%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4%	24.6%