有価証券報告書-第114期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(追加情報)
当社は、平成26年3月24日開催の取締役会において、当社の連結子会社である光洋販売株式会社を吸収合併することを決議し、平成26年10月1日を合併期日とする合併契約を締結いたしました。
① 合併の目的
光洋販売株式会社は、各種軸受、オイルシール等の軸受関連製品、工作機械等の設備関連製品を販売する会社であります。
今回の合併は、これまで以上に、お客様の目線に立ち、お客様にご満足いただける営業活動を推進することが目的であります。当社と光洋販売株式会社一体化による営業体制の最適化、即納体制の強化及び品揃えを充実することで、お客様のニーズの把握と困りごとの解消を図ってまいります。
② 合併の方式
当社を存続会社とする吸収合併方式とし、光洋販売株式会社は解散いたします。
③ 合併比率及び合併交付金等
光洋販売株式会社の株式1株につき、当社の株式0.55株を割当て交付いたします。ただし、当社が保有する光洋販売株式会社の株式3,451,800株については、本合併による株式の割当ては行いません。また、本合併により発行する当社の新株式数は、普通株式1,100,000株であります。
④合併比率の算定根拠
合併比率については、客観性を確保する観点から、当社は、独立した第三者機関に算定を依頼し、その算定結果を参考として、両者で協議決定したものです。
合併比率の算定にあたっては、市場株価法(光洋販売株式会社は非上場のため、当社のみ)、類似上場会社比較法、ディスカウンテッド・キャッシュ・フロー法(DCF法)を採用して、両社の株式の価値評価を行い、その結果を総合的に勘案して、合併比率を算定しております。なお、算定の前提とした財務予測には、大幅な増減益を見込んでいる事業年度はありません。
⑤引継資産・負債の状況
資産合計 11,982百万円(平成26年3月31日現在の資産合計)
負債合計 7,510百万円(平成26年3月31日現在の負債合計)
⑥吸収合併存続会社となる会社の概要
資本金 45,591百万円
事業内容 ステアリング、軸受、駆動部品、工作機械の製造・販売