有価証券報告書-第124期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)	当連結会計年度 (令和6年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	53,234千円	52,795千円
退職給付に係る負債	2,476千円	2,782千円
連結会社内部利益控除	210,512千円	233,048千円
その他	137,676千円	150,978千円
繰延税金資産小計	403,900千円	439,604千円
評価性引当額	△13,844千円	△11,441千円
繰延税金資産合計	390,056千円	428,163千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△46,343千円	△88,086千円
その他	△13,192千円	△8,561千円
繰延税金負債合計	△59,535千円	△96,648千円
繰延税金資産の純額	330,520千円	331,515千円

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

固定資産-繰延税金資産	330,520千円	335,131千円
固定負債-繰延税金負債	―	3,616千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)	当連結会計年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	―	30.6%
(調整)
試験研究費等の税額控除	―	△1.4%
住民税均等割	―	0.7%
海外子会社との適用税率の差異	―	△1.0%
その他	―	△0.1%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	―	28.8%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。