有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	189,233千円	209,495千円
完成工事補償引当金	15,730千円	16,393千円
退職給付引当金	346,486千円	363,058千円
役員退職慰労引当金	40,353千円	35,121千円
その他	199,171千円	290,643千円
計	790,975千円	914,712千円
評価性引当額	△505,397千円	△537,324千円
繰延税金資産合計	285,578千円	377,388千円
繰延税金負債
土地売却による圧縮記帳	449,768千円	449,768千円
その他有価証券評価差額金	392,371千円	359,863千円
その他	70,965千円	58,409千円
繰延税金負債合計	913,105千円	868,042千円
繰延税金負債の純額	△627,527千円	△490,653千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.07%	30.07%
(調整)
住民税均等割	0.40%	0.42%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.10%	0.93%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.60%	△6.75%
評価性引当額の増減	0.76%	1.34%
外国源泉税	2.74%	1.56%
試験研究費控除	△1.91%	△1.86%
その他	△0.11%	△0.15%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.45%	25.55%