有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	208,730千円	203,657千円
完成工事補償引当金	23,841千円	11,205千円
退職給付引当金	372,302千円	378,281千円
役員退職慰労引当金	44,484千円	-千円
関係会社出資金評価損	112,807千円	112,807千円
その他	239,883千円	214,349千円
計	1,002,049千円	920,301千円
評価性引当額	△646,395千円	△632,147千円
繰延税金資産合計	355,654千円	288,154千円
繰延税金負債
土地売却による圧縮記帳	449,768千円	449,768千円
その他有価証券評価差額金	505,777千円	547,454千円
その他	45,936千円	35,622千円
繰延税金負債合計	1,001,483千円	1,032,845千円
繰延税金負債の純額	645,829千円	744,691千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.07%	30.07%
(調整)
住民税均等割	0.46%	0.51%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.83%	0.97%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.70%	△8.12%
評価性引当額の増減	5.01%	△0.72%
外国源泉税	1.74%	1.53%
試験研究費控除	△2.36%	△2.57%
その他	△0.09%	△0.32%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.95%	21.34%