有価証券報告書-第87期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	209,495千円	208,730千円
完成工事補償引当金	16,393千円	23,841千円
退職給付引当金	363,058千円	372,302千円
役員退職慰労引当金	35,121千円	44,484千円
関係会社出資金評価損	21,804千円	112,807千円
その他	268,839千円	239,883千円
計	914,712千円	1,002,049千円
評価性引当額	△537,324千円	△646,395千円
繰延税金資産合計	377,388千円	355,654千円
繰延税金負債
土地売却による圧縮記帳	449,768千円	449,768千円
その他有価証券評価差額金	359,863千円	505,777千円
その他	58,409千円	45,936千円
繰延税金負債合計	868,042千円	1,001,483千円
繰延税金負債の純額	△490,653千円	645,829千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.07%	30.07%
(調整)
住民税均等割	0.42%	0.46%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.93%	0.83%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.75%	△7.70%
評価性引当額の増減	1.34%	5.01%
外国源泉税	1.56%	1.74%
試験研究費控除	△1.86%	△2.36%
その他	△0.15%	△0.09%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.55%	27.95%