有価証券報告書-第85期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	197,926千円	189,233千円
完成工事補償引当金	13,133千円	15,730千円
退職給付引当金	333,797千円	346,486千円
役員退職慰労引当金	38,517千円	40,353千円
その他	232,805千円	199,171千円
計	816,180千円	790,975千円
評価性引当額	△489,006千円	△505,397千円
繰延税金資産合計	327,173千円	285,578千円
繰延税金負債
土地売却による圧縮記帳	449,768千円	449,768千円
その他有価証券評価差額金	428,733千円	392,371千円
その他	86,522千円	70,965千円
繰延税金負債合計	965,024千円	913,105千円
繰延税金負債の純額	△637,850千円	△627,527千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.29%	30.07%
(調整)
住民税均等割	0.41%	0.40%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.13%	1.10%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.51%	△9.60%
評価性引当額の増減	0.79%	0.76%
外国源泉税	1.75%	2.74%
試験研究費控除	△2.54%	△1.91%
外国税額控除	△0.49%	-%
その他	0.02%	△0.11%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.85%	23.45%