有価証券報告書-第132期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

前事業年度 (2023年3月31日)

当事業年度 (2024年3月31日)

繰延税金資産

退職給付引当金	176,714千円	186,793千円
役員退職慰労引当金	43,206千円	44,787千円
賞与引当金	22,966千円	27,917千円
棚卸資産評価損	47,574千円	48,816千円
研究開発費	20,310千円	27,331千円
減価償却限度超過額	1,854千円	2,217千円
未払事業税	7,076千円	9,922千円
その他	10,389千円	12,083千円
繰延税金資産 小計	330,091千円	359,871千円
評価性引当額	△255,551千円	△273,741千円
繰延税金資産 合計	74,540千円	86,130千円

繰延税金負債

その他有価証券評価差額金	△73,255千円	△149,424千円
繰延税金負債 合計	△73,255千円	△149,424千円
繰延税金資産の純額又は 繰延税金負債の純額(△)	1,284千円	△63,293千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.1%
住民税均等割	1.0%		0.8%
評価性引当額の増減	△6.9%		2.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.6%		34.1%