訂正有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	87	百万円		76	百万円
貸倒引当金	101			55
減損損失累計額	85			85
株式評価損等	50			50
賞与引当金	107			97
役員退職慰労引当金	224			226
退職給付に係る負債	37			40
未実現利益消去	90			95
税務上の繰越欠損金 (注)	883			915
繰越外国税額控除	150			160
その他	60			35
繰延税金資産小計	1,879			1,838
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△883			△906
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△677			△696
評価性引当額小計	△1,560			△1,603
繰延税金資産合計	318			235
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△242			△113
評価差額	△63			△323
その他	△64			△39
繰延税金負債合計	△370			△475
繰延税金資産(負債)の純額	△52			△240

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(a)	20	7	2	12	37	802	883
評価性引当額	△20	△7	△2	△12	△37	△802	△883
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(b)	8	3	7	35	17	843	915
評価性引当額	△8	△3	△7	△35	△17	△834	△906
繰延税金資産	-	-	-	-	-	9	(C)9

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(c) 税務上の繰越欠損金915百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産9百万円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金については、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断した部分については評価性引当額を認識しておりません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.0			5.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2			△0.3
住民税均等割等	1.2			1.7
評価性引当額の増減額	1.2			12.7
連結子会社の税率差	0.3			△13.9
税額控除額(試験研究費等)	△3.5			-
未実現利益の税効果未認識金額	△0.2			12.1
その他	△0.1			2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2			50.1