有価証券報告書-第92期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年5月31日)		当事業年度 (平成30年5月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	52,554千円		61,739千円
役員退職慰労引当金	13,674		13,674
賞与引当金	69,743		70,732
たな卸資産	30,172		32,989
未払事業税	21,943		20,288
その他	133,091		141,380
繰延税金資産合計	321,180		340,805
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	175,301		215,318
繰延税金負債合計	175,301		215,318
繰延税金資産の純額	145,878		125,486

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年5月31日)		当事業年度 (平成30年5月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.77		0.65
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.11		△0.15
住民税均等割	0.29		0.28
その他	0.41		0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.22		31.69