有価証券報告書-第91期(平成28年6月1日-平成29年5月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)		当事業年度 (平成29年5月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	41,104千円		52,554千円
役員退職慰労引当金	13,674		13,674
賞与引当金	67,892		69,743
たな卸資産	19,759		30,172
未払事業税	23,490		21,943
その他	128,148		133,091
繰延税金資産合計	294,069		321,180
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	144,468		175,301
繰延税金負債合計	144,468		175,301
繰延税金資産の純額	149,601		145,878

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年5月31日)		当事業年度 (平成29年5月31日)
法定実効税率	33.06%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.10		0.77
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17		△0.11
住民税均等割	0.40		0.29
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.20		-
その他	△0.47		0.41
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.12		32.22