有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損等	446百万円	439百万円
税務上の繰越欠損金 (注)	293	308
退職給付に係る負債	273	287
賞与引当金	221	236
貸倒引当金	188	193
その他	851	882
繰延税金資産小計	2,274	2,348
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△291	△308
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△984	△979
繰延税金資産合計	998	1,059
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金等	△2,075	△2,924
繰延税金負債合計	△2,075	△2,924
繰延税金資産(負債)の純額	△1,077	△1,864

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	135	28	23	15	88	1	293百万円
評価性引当額	△135	△28	△23	△15	△88	―	△291 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	1	1 〃

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	25	24	―	22	132	103	308百万円
評価性引当額	△25	△24	―	△22	△132	△103	△308 〃
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。