有価証券報告書-第121期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	208,896千円		217,971千円
役員退職慰労引当金	98,998		70,751
退職給付に係る負債	57,174		62,402
長期未払金	22,533		21,919
減損損失	820,997		722,227
資産除去債務	52,185		53,568
税務上の収益認識差額	428,343		-
繰越欠損金(注)1	50,081		100,657
固定資産に係る未実現利益	147,213		151,892
その他	112,207		122,404
繰延税金資産小計	1,998,631		1,523,795
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△50,081		△100,657
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△984,633		△883,196
評価性引当額	△1,034,714		△983,854
繰延税金資産合計	963,917		539,940
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△109,600		△107,736
税務上の収益認識差額	△474,433		-
その他有価証券評価差額金	△408,678		△426,945
その他	△2,901		△21,924
繰延税金負債合計	△995,614		△556,606
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△31,697		△16,665

(注)1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	6,968	9,366	2,248	31,497	50,081
評価性引当額	-	-	△6,968	△9,366	△2,248	△31,497	△50,081
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	6,968	9,366	2,248	9,385	72,688	100,657
評価性引当額	-	△6,968	△9,366	△2,248	△9,385	△72,688	△100,657
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※2 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	33.9%		33.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△1.5
住民税等均等割額	2.2		3.5
のれん償却額	0.7		1.1
税額控除	△3.4		△0.2
評価性引当額の増減額	△1.2		△0.5
その他	△7.6		9.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.1		46.3