有価証券報告書-第122期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	217,971千円		227,166千円
役員退職慰労引当金	70,751		77,064
退職給付に係る負債	62,402		66,020
長期未払金	21,919		20,999
減損損失	722,227		696,412
資産除去債務	53,568		53,880
繰越欠損金(注)	100,657		112,120
固定資産に係る未実現利益	151,892		147,984
その他	122,404		142,695
繰延税金資産小計	1,523,795		1,544,345
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△100,657		△112,120
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△883,196		△768,828
評価性引当額	△983,854		△880,948
繰延税金資産合計	539,940		663,396
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△107,736		△106,047
その他有価証券評価差額金	△426,945		△606,005
その他	△21,924		△14,380
繰延税金負債合計	△556,606		△726,433
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△16,665		△63,036

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	6,968	9,366	2,248	9,385	72,688	100,657
評価性引当額	-	△6,968	△9,366	△2,248	△9,385	△72,688	△100,657
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	9,366	2,248	9,385	-	5,959	85,160	112,120
評価性引当額	△9,366	△2,248	△9,385	-	△5,959	△85,160	△112,120
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	33.9%		33.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5		△1.1
住民税等均等割額	3.5		2.0
のれん償却額	1.1		0.7
税額控除	△0.2		△3.5
合併により引き継いだ繰越欠損金控除額	-		△0.7
評価性引当額の増減額	△0.5		△10.2
その他	9.4		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.3		22.9