有価証券報告書-第124期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	38,404千円		29,841千円
賞与引当金	243,695		266,968
役員退職慰労引当金	74,913		37,215
退職給付に係る負債	70,720		76,895
減損損失	657,601		628,708
資産除去債務	60,997		48,255
繰越欠損金(注)	160,114		216,575
固定資産に係る未実現利益	149,532		139,183
その他	188,800		158,366
繰延税金資産小計	1,644,781		1,602,009
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△160,114		△211,736
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△794,762		△727,869
評価性引当額	△954,877		△939,605
繰延税金資産合計	689,904		662,404
繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	△106,832		△105,137
その他有価証券評価差額金	△521,204		△741,481
その他	△14,230		△5,681
繰延税金負債合計	△642,268		△852,301
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	47,636		△189,897

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	2,301	9,607	-	6,099	-	142,105	160,114
評価性引当額	△2,301	△9,607	-	△6,099	-	△142,105	△160,114
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	9,607	-	6,099	-	-	200,868	216,575
評価性引当額	△9,607	-	△6,099	-	-	△196,029	△211,736
繰延税金資産	-	-	-	-	-	4,839	4,839

※1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
※2 税務上の繰越欠損金216,575千円について、繰延税金資産4,839千円を計上しております。当該税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産については、将来の課税所得の見込により回収可能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		33.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.4
住民税等均等割額			1.1
のれん償却額			0.1
税額控除			△1.8
合併により引き継いだ繰越欠損金控除額			△0.5
評価性引当額の増減額			△0.6
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			31.7