有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	140,078千円		156,598千円
賞与引当金	27,029		29,096
未払事業税	4,547		13,772
棚卸資産評価損	31,487		26,264
連結会社間内部利益消去	2,054		1,179
貸倒引当金	3,202		2,292
役員退職慰労引当金	42,893		46,036
退職給付に係る負債	52,397		21,535
固定資産減損損失	184,500		223,444
その他	51,359		62,227
繰延税金資産小計	539,546		582,443
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△140,078		△140,554
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△291,820		△341,847
評価性引当額小計	△431,898		△482,401
繰延税金資産合計	107,648		100,042
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	25,090		13,088
その他	270		255
繰延税金負債合計	25,360		13,344
繰延税金資産の純額	82,288		86,698

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	21,989	26,365	13,075	13,660	14,322	50,668	140,078
評価性引当額	△21,989	△26,365	△13,075	△13,660	△14,322	△50,668	△140,078
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和4年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	26,365	13,075	13,660	14,322	20,947	68,229	156,598
評価性引当額	△26,365	△13,075	△13,660	△14,322	△20,947	△52,185	△140,554
繰延税金資産	-	-	-	-	-	16,044	16,044

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和3年3月31日)		当連結会計年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		1.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.8
住民税均等割	19.0		14.6
配当等に係る外国源泉税	2.3		1.1
連結子会社の税率差異	△4.1		△1.4
評価性引当額に係る項目	△2.8		19.8
繰越欠損金の期限切れ	6.2		9.9
その他	0.6		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.7		75.7