訂正有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	159,802千円		158,881千円
賞与引当金	28,558		29,056
未払事業税	6,456		9,269
棚卸資産評価損	30,000		30,811
連結会社間内部利益消去	829		822
貸倒引当金	4,701		4,345
役員退職慰労引当金	47,492		50,606
退職給付に係る負債	3,142		13,879
固定資産減損損失	228,866		225,344
その他	58,394		62,365
繰延税金資産小計	568,240		585,378
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△141,066		△150,053
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△355,391		△363,661
評価性引当額小計	△496,457		△513,715
繰延税金資産合計	71,783		71,664
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	22,772		97,919
退職給付に係る調整累計額	-		72,037
その他	250		2,962
繰延税金負債合計	23,021		172,918
繰延税金資産の純額	48,761		-
繰延税金負債の純額	-		101,255

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和5年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	13,075	13,660	14,322	20,947	23,679	74,120	159,802
評価性引当額	△13,075	△13,660	△14,322	△20,947	△23,679	△55,384	△141,066
繰延税金資産	-	-	-	-	-	18,736	18,736

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和6年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	13,660	14,322	20,947	21,950	16,743	71,258	158,881
評価性引当額	△13,660	△14,322	△20,947	△21,950	△16,743	△62,431	△150,053
繰延税金資産	-	-	-	-	-	8,827	8,827

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和5年3月31日)		当連結会計年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.9		1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3		△0.6
住民税均等割	34.0		10.6
配当等に係る外国源泉税	1.9		0.5
連結子会社の税率差異	0.1		△0.6
評価性引当額に係る項目	44.1		3.1
連結除外による一時差異への影響	-		△12.0
その他	△0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	113.9		33.4