有価証券報告書-第54期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	146,788千円		140,078千円
賞与引当金	26,919		27,029
未払事業税	11,872		4,547
たな卸資産評価損	24,844		31,487
連結会社間内部利益消去	10,957		2,054
貸倒引当金	3,833		3,202
役員退職慰労引当金	37,580		42,893
退職給付に係る負債	103,474		52,397
固定資産減損損失	185,541		184,500
その他	49,801		51,359
繰延税金資産小計	601,608		539,546
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△146,599		△140,078
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△290,095		△291,820
評価性引当額小計	△436,695		△431,898
繰延税金資産合計	164,914		107,648
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,055		25,090
その他	737		270
繰延税金負債合計	4,791		25,360
繰延税金資産の純額	160,122		82,288

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	11,189	21,989	31,444	13,605	14,264	54,297	146,788
評価性引当額	△11,001	△21,989	△31,444	△13,605	△14,264	△54,297	△146,599
繰延税金資産	188	-	-	-	-	-	188

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	21,989	26,365	13,075	13,660	14,322	50,668	140,078
評価性引当額	△21,989	△26,365	△13,075	△13,660	△14,322	△50,668	△140,078
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和2年3月31日)		当連結会計年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.4
住民税均等割	12.8		19.0
配当等に係る外国源泉税	2.3		2.3
連結子会社の税率差異	△5.2		△4.1
評価性引当額に係る項目	4.2		△2.8
繰越欠損金の期限切れ	-		6.2
その他	△0.1		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.4		53.7