訂正有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,790千円		24,400千円
未払事業税	4,618		6,674
繰越欠損金	-		8,827
棚卸資産評価損	25,448		26,146
貸倒引当金	78,061		91,077
固定資産減損損失	218,508		212,846
退職給付引当金	21,801		8,004
役員退職慰労引当金	25,405		28,380
関係会社株式評価損	131,759		91,498
関係会社事業損失引当金	21,977		-
その他	45,345		45,419
計	596,712		543,272
評価性引当額	△538,033		△486,458
計	58,679		56,814
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	19,621		87,783
計	19,621		87,783
繰延税金資産の純額	39,058		-
繰延税金負債の純額	-		30,969

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△7.0		3.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	5.3		△2.0
住民税均等割	△48.2		17.6
配当等に係る外国源泉税	△2.8		0.8
評価性引当額に係る項目	△83.5		△29.8
その他	0.2		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△105.6		19.8