有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	150,793千円		150,091千円
たな卸資産評価損否認	27,180		27,886
賞与引当金	70,706		71,364
減損損失	21,655		34,529
未払賞与	31,783		38,769
未払事業税	14,549		16,795
その他	83,928		74,705
繰延税金資産小計	400,597		414,141
評価性引当額	△47,817		△43,656
繰延税金資産合計	352,779		370,484
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△10,275		△34,961
圧縮記帳積立金	△7,603		△7,154
その他	-		△1,538
繰延税金負債合計	△17,878		△43,654
繰延税金資産(負債)の純額	334,900		326,830

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		1.6
住民税均等割	1.1		1.1
評価性引当額	1.0		△0.3
連結子会社との税率差異	△0.5		△1.0
税額控除	△1.5		△1.3
のれん償却額	1.0		0.9
その他	0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3		32.3