有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	119,643千円		119,189千円
賞与引当金	52,967		57,190
未払賞与	41,026		65,941
商品等評価損否認	42,832		51,017
減損損失	30,586		27,281
未払事業税	14,057		20,677
その他	64,133		64,688
繰延税金資産小計	365,248		405,986
評価性引当額	△53,673		△49,336
繰延税金資産合計	311,574		356,649
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△43,348		△87,368
圧縮記帳積立金	△29,490		△29,116
その他	△4,300		△1,233
繰延税金負債合計	△77,139		△117,718
繰延税金資産(負債)の純額	234,435		238,931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			2.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.97
住民税均等割			0.95
税額控除			△2.77
その他			△0.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.60