有価証券報告書-第88期(平成28年11月1日-平成29年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年10月31日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
(繰延税金資産)
退職給付信託	101,014千円	104,208千円
退職給付引当金	5,125千円	6,380千円
賞与引当金	220,298千円	279,737千円
製品補償損失引当金	33,128千円	57,170千円
投資有価証券評価損	25,892千円	25,711千円
役員退職慰労引当金	1,671千円	1,671千円
貸倒引当金	91,962千円	74,731千円
減損損失	27,143千円	25,063千円
未払事業税	40,865千円	21,767千円
関係会社株式評価損	127,991千円	127,991千円
棚卸資産評価損	124,231千円	138,765千円
その他	79,646千円	66,671千円
繰延税金資産小計	878,971千円	929,870千円
評価性引当額	△272,197千円	△253,432千円
繰延税金資産合計	606,774千円	676,438千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△118,474千円	△225,414千円
前払年金費用	△465,889千円	△436,283千円
固定資産圧縮積立金	△9,440千円	△8,983千円
固定資産権利変換益	△734,698千円	△725,406千円
繰延ヘッジ損益	-千円	△1,119千円
繰延税金負債合計	△1,328,503千円	△1,397,207千円
繰延税金負債の純額	△721,728千円	△720,769千円

(注) 前事業年度および当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年10月31日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
流動資産-繰延税金資産	451,518千円	513,296千円
固定負債-繰延税金負債	△1,173,246千円	△1,234,066千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年10月31日)	当事業年度 (平成29年10月31日)
法定実効税率	33.06%	-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.14%	-%
住民税均等割	0.88%	-%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.22%	-%
役員賞与損金不算入額	1.00%	-%
評価性引当額	9.86%	-%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△1.58%	-%
その他	△0.16%	-%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.98%	-%

(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。