有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	400,455	千円	477,288	千円
有形固定資産減価償却超過額	359,138		364,409
無形固定資産減価償却超過額	98,693		165,922
未払事業税	31,255		15,727
賞与引当金	101,335		104,919
製品保証引当金	45,902		36,245
その他	128,034		145,033
繰延税金資産小計	1,164,815		1,309,545
評価性引当額	△1,117		-
繰延税金資産合計	1,163,697		1,309,545
繰延税金負債
在外子会社の未分配利益	352,665		384,710
退職給付に係る資産	99,147		118,648
顧客関連資産	320,074		232,312
その他有価証券評価差額金	133,020		75,589
その他	24,134		29,393
繰延税金負債合計	929,043		840,654
繰延税金資産の純額	234,654		468,890

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.0
住民税均等割			2.8
在外子会社の税率差異			△4.9
在外子会社の未分配利益			6.5
試験研究費税額控除			△14.0
減損損失			14.9
のれん償却額			2.4
その他			1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率			41.0