有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	41,971千円		104,892千円
有形固定資産	37,266		38,048
未払事業税	9,221		13,970
賞与引当金	76,194		84,150
長期未払金	60,440		37,052
退職給付に係る負債	231,655		223,476
連結子会社の税務上の繰越欠損金(注)	64,091		73,585
その他	24,151		57,562
繰延税金資産小計	544,992		632,738
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△64,091		△73,585
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△77,740		△78,680
評価性引当額小計	△141,831		△152,265
繰延税金資産合計	403,161		480,472
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△57,653		△90,687
退職給付に係る資産	△19,016		△17,398
繰延ヘッジ損益	△45		-
在外子会社留保利益	△4,407		△7,703
繰延税金負債合計	△81,123		△115,789
繰延税金資産の純額	322,037		364,682

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、「繰延税金資産」の「その他」に含めていた「たな卸資産」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の「繰延税金資産」の「その他」に表示していた66,123千円は、「たな卸資産」41,971千円及び「その他」24,151千円として組み替えております。
(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	64,091	64,091
評価性引当額	-	-	-	-	-	△64,091	△64,091
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越 欠損金 ※	-	-	-	-	-	73,585	73,585
評価性引当額	-	-	-	-	-	△73,585	△73,585
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。